JJ AI+ · 직무 위드 AI · 전재현 소장
재무회계 실전 · 중급
Claude 채팅 (claude.ai)에서 실습
통장 내역과 차이 6건의 근거를 찾아
8단계 연속 실습 검토 결과 3종 약 40분
① 표기 맞추기
② 차이 목록
③ 숫자 다시 확인
④ 결산 보고
안녕하세요, JJ Creative 교육연구소 전재현입니다. 통장 잔액과 장부 잔액이 안 맞으면 어느 파일부터 열어야 할지 막막하시죠. 오늘은 가상 회사 한결물류의 한 달 자료로 차이의 원인과 근거를 찾아보겠습니다. Claude가 만든 표를 그대로 믿는 데서 끝내지 않고, 틀린 결과를 고치고 숫자를 다시 계산한 뒤 보고 문서까지 받아 보죠. 실습은 Claude 채팅에서 진행합니다.
오프닝한결물류 · 교육 영상 시연용 가상 자료
40분 동안, 원본에서 보고까지 오프닝 · 3분 대조 원칙 · 3분 자료 연결 · 10분 차이 검토 · 12분 파일과 보고 · 6분 점검과 적용 · 6분 0분 10분 20분 30분 40분 STEP 1~8은 같은 대화에서 이어 갑니다. 분량에는 결과 대기와 직접 확인 시간이 포함됩니다.
오늘 흐름입니다. 자료를 읽기 전에 원칙을 세우고, 통장과 장부의 표기를 맞춰 연결합니다. 그 결과를 그대로 다음 단계 재료로 써서 차이를 찾고 증빙과 대조하죠. 일부러 틀린 결과도 고칩니다. 마지막에는 엑셀과 보고 문서를 열어서 숫자가 같은지 보겠습니다. 화면을 넘기는 시간보다 직접 첨부하고 결과를 확인하는 시간이 더 깁니다. 따라 하실 때는 필요한 장에서 영상을 멈추셔도 좋습니다.
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«잔액이 다른데, 어디서 틀렸지?» 같아 보이는 거래
같은 550,000원 금액만으로 연결하면 오연결
마감의 차이
날짜·중복·오기 원인을 찾기 전에는 수정 보류
잔액 차이 1,859,000원 을 설명하는 것이 오늘의 출발점입니다.
마감일에 이런 대화가 오갑니다. 통장은 맞는데 장부가 틀린 것 같다, 아니 장부에는 다 적었다. 서로 다른 날짜의 자료를 보고 있거나 수수료 한 줄이 빠진 경우도 있죠. 같은 금액이 두 번 나왔다고 바로 중복이라고 하면 정상 거래를 지울 수도 있습니다. 오늘 자료는 은행 37행, 장부도 37행입니다. 행 수가 같다고 내용이 맞는 것은 아니라는 점부터 기억하세요. 원본의 잔액 차이는 185만 9천 원입니다. 이 차이를 한 건씩 설명해 보겠습니다.
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손에 남길 결과물은 세 가지 결과물 1
대조 엑셀 일치 33묶음 · 차이 6건
결과물 2
결산 보고 검토용 잔액 · 남은 확인
결과물 3
확인 요청서 담당 역할 · 확인 근거
모두 검토안 입니다. 원본 장부 수정과 결산 확정은 담당 승인 뒤에 합니다.
오늘 손에 남길 것은 세 가지입니다. 첫째는 대조 엑셀, 둘째는 결산 보고, 셋째는 확인 요청서입니다. 엑셀을 만든 뒤 그 파일의 숫자를 보고 문서와 요청서에 그대로 이어 씁니다. 한쪽은 수정 전 숫자, 다른 쪽은 수정 후 숫자가 남는 실수를 막는 거죠. 여기서 검토안이라는 말을 계속 쓰겠습니다. AI가 정리했다는 사실이 회계 처리를 승인했다는 뜻은 아닙니다. 잔액이 맞아도 근거가 없으면 확인은 남아 있습니다.
PART 1
1
PART 1 · 대조 원칙
잔액보다 먼저, 같은 범위 · 거래별 연결 · 원본 보존
원칙 세 가지를 먼저 보죠. 범위를 맞추고, 근거로 연결하고, 원본을 지킵니다. 이 세 가지가 흔들리면 표가 아무리 깔끔해도 다시 해야 합니다.
대조 원칙한결물류 · 교육 영상 시연용 가상 자료
원칙 1 · 같은 계좌, 같은 기간, 같은 단위 11월 2일 출금은 10월 거래에 섞지 않고 , 시차를 확인하는 근거로만 봅니다.
먼저 같은 계좌인지 확인합니다. 한쪽은 운영계좌, 다른 쪽은 회사 전체 예금이면 맞출 수 없죠. 기간도 10월 1일부터 31일까지로 고정하고, 양쪽 월초 잔액 2천만 원을 확인합니다. 단위는 원입니다. 장부가 천 원 단위로 나왔는데 그대로 비교하면 차이가 크게 보일 수 있어요. 11월 2일 출금 확인이 하나 들어 있는데, 이건 별도 근거입니다. 그 금액을 10월 통장 거래 합계에 넣지 않습니다. 이 조건을 먼저 읽어 달라고 부탁할 겁니다.
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원칙 2 · 금액이 같아도 근거를 봅니다 통장 장부 무엇으로 연결하나 B031 · 입금 3,000,000 L031 1,800,000 정산 명세 확인07 B032 · 출금 550,000 L034 · 출금 550,000 지급-71 · 확인08 B033 · 출금 550,000 L033 · 출금 550,000 지급-72 · 확인08
합계가 같다는 이유만으로 서로 다른 거래를 묶지 않습니다.
장부에는 청구서별로 두 줄, 통장에는 합해서 한 번 입금되는 일이 흔합니다. 180만 원과 120만 원이 300만 원으로 들어왔어요. 합만 같다고 묶는 게 아니라 정산 명세 확인07이 두 청구분을 같이 입금했다고 알려 줍니다. 아래 두 출금은 각각 55만 원입니다. 장부의 순서와 통장 순서가 다릅니다. 거래 번호 지급-71과 지급-72로 연결해야 하죠. 날짜와 금액만 보고 빨리 맞추면, 겉으로는 합계가 맞는데 엉뚱한 청구서를 완료로 닫게 됩니다.
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원칙 3 · AI는 후보, 담당자는 확인 내가 준비
원본을 보존 실습은 가상 파일만 사용
Claude가 정리
연결·차이 후보 원본 행과 근거를 붙임
내가 마감
증빙 대조·승인 원본과 계산을 다시 봄
실제 계좌번호·개인정보·이체 인증 정보는 채팅에 넣지 않습니다.
AI에게 모든 판단을 넘기지 않습니다. Claude는 자료를 정리하고 차이 후보를 찾습니다. 담당자는 그 근거가 맞는지 확인하고 수정할지 승인합니다. 실무에서는 먼저 회사가 허용한 AI 서비스와 자료 범위를 확인하세요. 가명만 붙였다고 모든 금융 자료를 올려도 되는 것은 아닙니다. 오늘은 계좌번호나 실명 없이 만든 가상 자료라 그대로 따라 하셔도 됩니다. 원본은 보관하고, 고칠 내용은 별도 검토안에 적겠습니다. 원본을 덮어쓰면 나중에 왜 바뀌었는지 설명하기 어려워집니다.
PART 2
2
PART 2 · 자료 연결
통장과 장부, STEP 1~3 · 읽기 → 표기 맞추기 → 연결
이제 Claude에서 새 대화를 열겠습니다. 세 개의 가상 자료를 첨부하고, 파일을 제대로 읽었는지부터 확인하죠. 바로 차이를 찾아 달라고 하지 않겠습니다.
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오늘 쓸 재료 · 엑셀 두 개와 확인 메모 통장
은행 거래 내역 37행 · 은행 처리일
장부
예금 장부 37행 · 장부일
근거
결산 확인 메모 확인01~09
모든 파일은 교육 영상 시연용 가상 자료입니다. 결과 예시는 나중에 열어 보세요.
화면 아래 실습 자료 받기에서 세 파일을 내려받아 따라 해 보세요. 통장은 37행, 장부도 37행이고, 세 번째 워드에는 확인01부터 확인09까지 근거가 있습니다. 이 메모가 오늘 증빙 역할을 합니다. 실제 업무에서는 이체 확인증이나 정산 명세를 확인할 자리죠. 파일 이름을 눈으로 확인한 뒤 Claude 새 대화에 세 개를 끌어다 놓겠습니다. 결과 예시 파일은 아직 첨부하지 않습니다. 입력 자료와 정답 예시를 섞으면 내가 검산한 것인지 답을 그대로 읽은 것인지 구분하기 어렵습니다.
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읽기 전 기준 · 원본 숫자부터 적어 둡니다 확인 항목 은행 거래 내역 예금 장부 월초 잔액 20,000,000원 20,000,000원 입금 합계 19,292,000원 18,800,000원 출금 합계 9,223,000원 10,590,000원 원본 월말 잔액 30,069,000원 28,210,000원 거래 행 수 37행 37행
제목·가상 표시·열 이름은 거래 행 수에서 뺍니다. 금액은 가상 예시입니다.
원본 숫자를 먼저 적어 둡니다. 통장 입금 합계 1,929만 2천 원, 출금 합계 922만 3천 원입니다. 장부는 입금 1,880만 원, 출금 1,059만 원이죠. 제목이나 열 이름까지 거래 수로 세지 않게 합니다. 이 표는 기준 답입니다. 직접 첨부한 파일의 조회조건과 추출조건에서도 확인해 보세요. Claude가 읽었다고 말해도 이 숫자가 다르면 아직 다음 단계로 가지 않겠습니다.
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STEP 1 · 파일을 제대로 읽었는지 확인
복사 세 파일 읽고 대조 범위부터 알려줘.
계좌, 기간, 단위, 월초·월말 잔액과 거래 수를 적어줘.
입금·출금 합계도 따로 확인해줘.
제목 줄은 거래 수에서 빼고, 원본은 그대로 둬.
못 읽은 칸은 지어내지 말고 (확인 필요)로 남겨줘. 확인할 결과: 통장 37행 · 장부 37행 · 단위 원
세 파일의 첨부가 끝났는지 확인하고 이 문장을 보내겠습니다. 짧게 말해도 중요한 조건은 다 들어 있습니다. 원본을 그대로 두라는 말, 못 읽은 칸은 확인 필요로 남기라는 말이죠. 결과가 나오면 통장과 장부를 각각 37행으로 읽었는지 짚습니다. 월초 잔액이 양쪽 2천만 원인지, 원본 월말이 3,006만 9천 원과 2,821만 원인지도 봅니다. 여기서 잘못 읽었다면 파일 안의 조회조건 또는 추출조건을 다시 봐 달라고 하세요. 화면에서 파일을 하나씩 열어 해당 합계와 비교하는 시간을 갖겠습니다.
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숫자가 다르면 여기서 멈춥니다 통장·장부가 모두 운영계좌-가상01인가? 거래는 10월만, 11월 자료는 시차 확인용인가? 입금·출금을 각각 양수로 읽었나? 월초·월말 잔액과 거래 행 수가 원본과 같은가? 다르면 → «조회조건과 추출조건을 다시 보고, 어느 칸을 잘못 읽었는지 알려줘.»
합계부터 다르다면 원인을 찾기 전에 읽기 오류를 바로잡아야 합니다. 흔한 실수가 출금 금액을 음수로 읽고 다시 빼는 겁니다. 오늘 입력 파일은 입금과 출금이 각각 양수입니다. 월초에 입금을 더하고 출금을 빼면 됩니다. 또 11월 출금 확인을 10월에 더하지 않았는지도 보세요. 확인 메모는 근거 자료이지 10월 통장 추가 행이 아닙니다. 이 네 가지를 손으로 짚어 확인한 뒤 다음 부탁으로 이어 갑니다. 처음에 30초 더 쓰는 게 나중에 표 전체를 다시 만드는 시간을 줄여 줍니다.
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STEP 2 · 표기를 맞추고 원본 행을 남기기
복사 대조할 사본을 만들어줘. 원본은 바꾸지 마.
날짜와 거래처 표기를 맞추고, 바꾼 곳은 표시해줘.
통장행·장부행 번호와 원래 적힌 내용도 남겨줘.
빈 거래 번호는 확인 메모에 근거가 있을 때만 보완해줘.
근거 없는 연결은 (확인 필요)로 남겨줘. 같은 대화에 이어서 표기를 맞춰 달라고 합니다. 원본을 고치라는 말이 아니라 대조용 사본을 만들라는 뜻입니다. 장부 날짜는 빗금과 점이 섞여 있고 거래처 앞에 주식회사라는 말이 붙은 것도 있습니다. 이런 표기를 맞춰야 같은 거래를 찾기가 쉬워집니다. 중요한 것은 원래 내용과 행 번호를 남기는 거예요. L019의 거래 번호가 비어 있다고 옆 행의 번호를 넣으면 안 됩니다. 확인09에 실제 근거가 있습니다. 결과에서 이 한 줄이 어떻게 보완됐는지 확인하고, 중복으로 의심되는 L037은 지우지 않았는지도 보겠습니다.
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표기 정리 결과 · 고친 근거까지 남깁니다 원본 대조용 표기 남길 근거 장부 날짜 2026.10.20 2026-10-20 날짜 표기만 변경 주식회사 새봄식품 새봄식품 회사 표기만 통일 L019 거래 번호 빈칸 거래-019 확인09에서 보완 L012와 L037 두 행 모두 유지 중복 여부는 확인05로 판단
표기 통일은 거래 내용을 바꾸는 일 과 구분합니다.
표기를 정리한 결과 예시입니다. 날짜에 점이 찍혀 있던 것을 한 가지 모양으로 맞췄습니다. 회사 앞의 주식회사도 대조할 때만 같은 모양으로 보죠. 그렇다고 이름이 비슷한 다른 회사를 하나로 만들면 안 됩니다. 원래 거래처 칸도 남아 있어야 합니다. L019는 확인09를 근거로 거래 번호를 보완했습니다. 근거가 없었으면 그대로 빈칸과 확인 필요로 남겨야 하죠. 마지막 두 행은 아직 유지했습니다. 이 두 행을 여기서 지워 버리면, 나중에 차이 목록에서 33만 원의 원인을 설명할 수 없게 됩니다.
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STEP 3 · 같은 거래를 근거로 연결
복사 정리한 사본으로 같은 거래를 연결해줘.
거래 번호와 확인 메모를 먼저 봐줘.
나눠 적힌 입금은 정산 근거가 있을 때만 묶어줘.
같은 금액이 여러 번 나오면 번호로 구분해줘.
한 행을 두 번 쓰지 말고, 못 맞춘 행은 따로 남겨줘. 앞에서 만든 사본 → 일치 목록 → 남은 행이 차이 찾기의 재료가 됩니다.
이제 같은 거래를 연결합니다. 앞에서 만든 사본을 그대로 이어 쓰는 단계입니다. 거래 번호와 확인 메모를 먼저 보라고 부탁했고, 한 행을 두 번 쓰지 말라고 했죠. 입금 300만 원이 장부 두 줄과 연결되는지, 55만 원 두 건은 번호대로 각각 연결되는지 확인하겠습니다. 결과가 나오면 B031 옆에 L031과 L032가 같이 있는지 보세요. B032는 L034, B033은 L033이어야 합니다. 금액만 맞고 번호가 엇갈렸다면 아직 일치라고 할 수 없습니다. 이 세 묶음을 직접 짚은 뒤 전체 일치 수를 보겠습니다.
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연결 결과 · 33묶음, 원본 행은 한 번씩 연결 예시 장부 연결 확인 근거 B031 · +3,000,000 L031 +1,800,000 확인07 · 합쳐 받은 입금 B032 · −550,000 L034 · −550,000 확인08 · 지급-71 B033 · −550,000 L033 · −550,000 확인08 · 지급-72 일치 합계 · 33묶음 통장 33행 · 장부 34행 1대1 32묶음 + 1대2 1묶음
남은 통장 4행 과 장부 3행 을 차이 목록으로 넘깁니다.
연결 결과를 확인해 보죠. 일치 33묶음입니다. 통장 33행을 사용했고 장부는 34행을 썼습니다. 숫자가 다른 이유는 300만 원 입금 한 건이 장부 두 줄과 연결됐기 때문입니다. 나머지는 1대1 연결 32묶음이고요. 여기서 중요한 확인을 하나 더 합니다. 통장 33행과 남은 4행을 합치면 37행, 장부 34행과 남은 3행도 37행입니다. 원본 행을 두 번 쓴 곳도 없어야 합니다. 합계가 맞아도 행을 재사용하면 잘못된 일치가 만들어질 수 있죠. 이 남은 행들을 다음 단계 재료로 쓰겠습니다.
PART 3
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PART 3 · 차이 검토
남은 차이에 STEP 4~6 · 차이 목록 → 증빙 확인 → 오류 수정
일치한 것만 보고 끝내면 마감이 되지 않습니다. 이제 남은 행으로 차이 목록을 만들고, 근거를 확인한 뒤 틀린 결과를 고쳐 보겠습니다.
차이 검토한결물류 · 교육 영상 시연용 가상 자료
STEP 4 · 남은 행을 차이 목록으로 만들기
복사 못 맞춘 행으로 차이 목록을 만들어줘.
통장에만 있는 것, 장부에만 있는 것, 금액이 다른 걸 나눠줘.
통장행·장부행, 금액 차이, 근거와 처리할 일을 적어줘.
장부 잔액을 늘릴지 줄일지도 따로 써줘.
모르는 원인은 (확인 필요)로 남기고 원본은 고치지 마. 남은 7행 중 금액이 다른 한 쌍을 연결하면 차이 6건 입니다.
남은 행은 통장 네 줄, 장부 세 줄입니다. 합치면 일곱 줄인데 차이 목록은 여섯 건이 됩니다. B037과 L035는 같은 지급-88 거래인데 금액만 다르기 때문에 한 건으로 묶기 때문이죠. 같은 대화에 부탁 문장을 보내고 결과를 기다리겠습니다. 여기서는 원인과 처리할 일을 구분해서 봅니다. 통장에만 있다는 사실은 확인됐어도 비용인지 다른 입금인지까지 자동으로 확정되는 것은 아닙니다. 장부 잔액을 늘릴지 줄일지도 별도 칸으로 적게 합니다. 금액만 적으면 방향을 반대로 적용하기 쉽거든요.
차이 검토한결물류 · 교육 영상 시연용 가상 자료
차이 6건 · 장부 잔액에 미칠 방향 차이·원인 원본 행 검토할 금액 근거 01 · 수수료 누락 B034 / 장부 없음 장부 −33,000원 확인01 02 · 이자 누락 B035 / 장부 없음 장부 +12,000원 확인02 03 · 미확인 입금 B036 / 장부 없음 임시 후보 +480,000원 확인03 · 출처 미확인 04 · 출금액 오기 B037 / L035 장부 −180,000원 확인04 05 · 장부 중복 L012 유지 / L037 취소 검토 장부 +330,000원 확인05 06 · 은행 처리 시차 장부 L036 / 10월 통장 없음 은행 쪽 −1,250,000원 확인06
여섯 건을 차례대로 봅니다. 통장에만 있는 수수료와 이자는 장부 누락 후보입니다. 미확인 입금 48만 원은 통장에 존재하지만 어디서 온 돈인지는 모릅니다. 그래서 임시 반영 후보라는 표시를 남깁니다. 마루포장 출금은 86만 원인데 장부는 68만 원이므로 18만 원을 더 출금한 것으로 고치는 검토안입니다. 장부 잔액은 줄어야 하죠. 중복 출금 33만 원을 취소하면 장부 잔액은 늘어납니다. 마지막 125만 원은 장부 조정이 아니라 은행 쪽 시차 비교입니다. 다섯 개 장부 후보와 하나의 시차를 섞지 마세요.
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STEP 5 · 확인 메모로 원인을 확인
복사 차이 6건을 확인 메모와 다시 대조해줘.
근거 번호와 실제 확인된 내용을 붙여줘.
48만 원 입금은 출처 미확인으로 남겨줘.
11월 2일 출금은 10월 거래에 섞지 마.
수정할 일과 확인할 일을 나누고, 승인 전에는 고치지 마. 차이03은 매출 확정 금지 · 차이06은 장부에 재입력 금지
이제 확인 메모와 대조합니다. 표가 그럴듯하다는 이유만으로 승인하면 안 됩니다. 수수료 안내, 지급 승인서, 정산 명세가 각각 어느 차이를 설명하는지 확인해 보죠. 확인03에는 출처를 알 수 없다고 분명히 적혀 있습니다. 그런데 Claude가 거래처 이름을 만들어 붙이면 바로 고쳐야 합니다. 확인06은 11월 2일 실제 출금이 있다는 근거입니다. 10월 말 장부에는 이미 기록했으니 같은 비용을 또 입력하면 중복이 됩니다. 화면에서 확인03과 확인06을 읽고 결과 표의 문장과 맞춰 보겠습니다. 수정 승인과 출처 확인을 별개의 할 일로 남기는 것까지 확인합니다.
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시차는 틀린 거래가 아니라 처리 날짜의 차이 10월 31일
장부에 반영 L036 · 출금 1,250,000원
10월 말 통장
아직 출금 전 10월 통장 37행에는 없음
11월 2일
은행 출금 확인 확인06 · 다음달-001
은행의 실제 10월 잔액은 그대로 두고, 비교할 때만 시차를 차감합니다.
월말에 이체를 접수했는데 은행 처리는 다음 달인 경우가 있습니다. 오늘은 확인06이 그 사실을 알려 줍니다. 10월 장부에는 125만 원 출금이 있고, 10월 통장에는 아직 없어요. 그렇다고 통장이 틀렸다는 뜻은 아닙니다. 통장의 실제 월말 잔액 3,006만 9천 원은 그대로 보관합니다. 대조할 때 은행 쪽에서 시차 125만 원을 빼서 장부와 비교하는 겁니다. 11월 2일 출금을 10월 내역에 끼워 넣지도, 장부에 다시 입력하지도 않습니다. 확인 자료를 보관하고 다음 달 시차 해소를 기록하면 됩니다.
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숫자 재계산 ① · 원본 잔액부터 은행 거래 내역
30,069,000원 월초 20,000,000
예금 장부
28,210,000원 월초 20,000,000
30,069,000 − 28,210,000 = 1,859,000원 엑셀에서 입금·출금 거래 범위를 각각 선택해 합계를 확인합니다. 가상 예시 수치입니다.
숫자 재계산을 해 보겠습니다. 받은 설명을 다시 읽는 것으로 끝내지 않고 원본 엑셀을 엽니다. 은행 거래 내역의 입금 거래 37칸을 선택해서 아래 합계를 보고, 출금도 똑같이 확인해 보세요. 합계 줄이나 잔액 열을 함께 선택하면 안 됩니다. 통장은 2천만 원에 1,929만 2천 원을 더하고 922만 3천 원을 빼서 3,006만 9천 원입니다. 장부도 같은 방식으로 계산하면 2,821만 원입니다. 두 월말 잔액을 빼면 185만 9천 원이죠. 이 금액이 처음 기준 표와 같아야 합니다. 다르면 차이 설명을 바꾸기 전에 선택한 범위를 다시 봅니다.
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STEP 6 · 틀린 결과 바로잡기
복사 검수 연습용 오답 파일도 첨부했어. 틀린 두 곳을 찾아 고쳐줘.
출금 86만 원을 68만 원으로 적었으니 장부 잔액은 줄어야 해.
출처 모르는 48만 원은 매출로 확정하지 마.
고친 이유를 적고 양쪽 검토용 잔액도 다시 계산해줘. 실제 답이 맞게 나왔어도, 이 오답 파일로 검수 연습 을 합니다.
이제 일부러 틀린 결과를 고쳐 보겠습니다. 화면 아래 오답 파일을 받아 같은 대화에 첨부합니다. 이 파일은 Claude가 실제로 틀렸다고 주장하는 기록이 아니라 검수 연습용입니다. 잘 나온 경우에도 이걸로 연습할 수 있죠. 오류는 두 가지입니다. 출금액 오기를 고치면서 장부 잔액을 반대로 늘렸고, 출처 모르는 입금을 매출로 확정했습니다. 문장을 보내고, 결과에서 금액 방향과 확인 필요 표시가 모두 고쳐졌는지 보겠습니다. 단순히 다시 해 달라는 말보다 어느 사실 때문에 틀렸는지 짚어 주면 수정 결과를 확인하기도 쉽습니다.
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오답과 수정 결과를 나란히 봅니다 검수 항목 검수 연습용 오답 고친 결과 출금액 오기 방향 장부 +180,000원 장부 −180,000원 검토용 장부 잔액 29,179,000원 28,819,000원 통장 검토용 잔액과 차이 장부가 360,000원 큼 0원 미확인 입금 480,000원 매출로 확정 출처 확인 필요 · 임시 후보
금액은 맞아도 처리 상태 가 틀리면 검수는 끝나지 않습니다.
오답은 장부 잔액을 18만 원 늘렸습니다. 실제로는 18만 원 줄여야 하니, 방향을 바꾸면 차이가 36만 원 납니다. 그래서 잘못된 검토용 장부 잔액은 2,917만 9천 원, 고친 금액은 2,881만 9천 원입니다. 여기서 36만 원을 별도 비용으로 더 넣어서 맞추면 안 됩니다. 잘못 적용한 방향을 고쳐야 하죠. 그리고 입금 48만 원은 금액을 그대로 둬도 상태를 바꿔야 합니다. 매출 확정이 아니라 출처 확인 필요입니다. 숫자 검수와 문장 검수를 둘 다 해야 보고를 안전하게 이어 갈 수 있습니다.
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숫자 재계산 ② · 양쪽을 같은 기준으로 은행 쪽 · 비교용
원본 월말 30,069,000원
= 28,819,000원
원본 잔액은 바꾸지 않음
장부 쪽 · 수정·임시 반영 검토
원본 월말 28,210,000원
= 28,819,000원
장부 조정 후보 합계 +609,000원 · 검토용 차이 0원 480,000원은 임시 반영 후보입니다. 출처 확인과 수정 승인이 남아 있어 결산 확정은 아닙니다.
양쪽 잔액을 연결해 보겠습니다. 통장 쪽은 실제 월말 잔액에서 처리 시차 125만 원을 빼서 2,881만 9천 원입니다. 장부 쪽은 원본 2,821만 원에 후보 금액 다섯 개를 반영합니다. 수수료는 빼고 이자는 더합니다. 미확인 입금은 임시 반영 후보로 더하고, 금액 오기는 빼고, 중복 취소 후보는 더합니다. 다섯 금액의 합계가 60만 9천 원, 검토용 잔액은 통장과 같습니다. 엑셀이나 계산기로 다섯 금액을 직접 더해 보세요. 차이 0원은 잔액 연결이 설명됐다는 뜻입니다. 입금 출처와 수정 승인까지 끝났다는 뜻은 아닙니다. 이 상태를 보고에도 그대로 적겠습니다.
PART 4
4
PART 4 · 파일과 보고
같은 숫자로, STEP 7~8 · 대조 엑셀 → 결산 보고 → 확인 요청
검토 결과가 나왔습니다. 이제 파일로 남기겠습니다. 원본과 검토안을 구분하고, 보고와 확인 요청에도 같은 숫자를 써야 합니다.
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STEP 7 · 대조 결과를 엑셀로 받기
복사 고친 결과로 대조 엑셀 파일 만들어줘.
일치 목록, 차이 목록, 잔액 연결과 원본 두 개를 나눠 담아줘.
차이마다 근거, 담당 역할, 기한과 상태를 넣어줘.
잔액 합계는 숫자를 바꾸면 따라 바뀌게 해줘.
48만 원은 출처 확인 필요, 전체는 검토안으로 표시해줘. 예시 파일은 비교용입니다. 먼저 직접 만든 파일을 내려받아 열어 보세요.
같은 대화에서 엑셀 파일을 부탁합니다. 앞에서 고친 결과를 사용하라고 했고, 원본 통장과 장부도 나눠 담아 달라고 했습니다. 차이 목록에는 금액만 있으면 안 됩니다. 근거와 담당 역할, 기한, 상태가 있어야 실제로 일을 이어 갈 수 있죠. 파일이 나오면 컴퓨터에 내려받아 열겠습니다. 글로 표만 나오면 이 표를 내려받을 수 있는 엑셀 파일로 만들어 달라고 한 번 더 말하세요. 기능을 쓸 수 없는 환경이라면 표를 엑셀에 옮기고 입금과 출금 합계를 직접 확인합니다. 화면 아래 검토 예시는 내가 만든 파일과 비교할 때 열어 보겠습니다.
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받은 엑셀에서 세 군데를 직접 확인 원본 통장·장부가 각각 37행이고 번호가 남아 있나? 일치 33묶음과 차이 6건에 빠지거나 두 번 쓴 행이 없나? 잔액 연결에서 양쪽 28,819,000원, 차이 0원인가? 사본에서 수수료 후보를 −33,000원 → −34,000원으로 바꿔 보세요.28,818,000원 · 차이 1,000원 확인 후 −33,000원으로 되돌립니다.
엑셀 파일이 열린다고 검수가 끝난 것은 아닙니다. 첫째는 원본 행 수, 둘째는 연결의 빠짐과 중복 사용, 셋째는 잔액 연결입니다. 마지막으로 계산이 움직이는지 확인해 보죠. 원본 파일이 아니라 방금 받은 검토용 파일 사본에서 수수료 후보를 마이너스 3만 3천 원에서 3만 4천 원으로 바꿔 보겠습니다. 장부 쪽 잔액은 천 원 줄고 양쪽 차이는 천 원이 되어야 합니다. 숫자가 그대로면 합계가 고정되어 있는지 확인해 달라고 하세요. 시험이 끝나면 반드시 3만 3천 원으로 되돌립니다. 원본 통장 금액은 바꾸지 않습니다.
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STEP 8 · 같은 결과로 보고와 확인 요청 만들기
복사 이 엑셀 기준으로 결산 보고와 확인 요청서를 워드로 만들어줘.
보고는 A4 한 장, 원본 차이·검토용 잔액·남은 확인 순서로.
요청서에는 담당 역할, 확인할 근거와 11월 3일 기한을 넣어줘.
48만 원 출처와 수정 승인이 남았다는 말은 꼭 남겨줘.
자료에 없는 사실은 지어내지 마. 이제 대조 엑셀을 기준으로 보고와 확인 요청서를 만듭니다. 숫자는 새로 추정하지 않고 엑셀에서 이어 옵니다. 보고에는 원본 차이, 검토용 잔액, 남은 확인 순서를 지정했죠. 요청서는 담당 역할별로 누가 무엇을 언제까지 확인할지 적게 합니다. 오늘 예시 기한은 11월 3일로 정했습니다. 발송하는 단계는 아닙니다. 먼저 워드 파일 두 개를 받아 열고, 미확인 입금과 승인 대기가 남아 있는지 확인해 보겠습니다.
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보고에서 지워지면 안 되는 네 문장 원본 통장은 장부보다 1,859,000원 큽니다.28,819,000원 입니다.480,000원 의 출처는 확인이 필요합니다.결산 확정과 수정 승인은 남아 있습니다.
보고 제목에도 «검토안» · 차이 목록의 처리 상태와 같은 표현을 씁니다.
보고 문서는 길게 쓸 필요가 없습니다. 하지만 이 네 문장은 빠지면 안 됩니다. 원본 차이와 검토용 잔액을 구분하고, 미확인 입금과 승인 대기를 남깁니다. 현장에서 이런 일이 흔하죠. 상세 표에는 확인 필요라고 적혀 있는데 요약 보고에는 이상 없음이라고 올라갑니다. 위에서 요약만 읽으면 결산이 끝났다고 생각할 수 있어요. 워드 보고의 첫 문단과 마지막 문단을 함께 읽어 보세요. 잔액 연결 검토와 결산 확정을 구분해서 적혀 있어야 합니다.
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필요한 형식으로 저장하고 다시 열기 워드
보고·요청 원본 내려받기 → 열기
한글
사내 결재 문서 워드를 한글에서 열기
PDF
출력·승인 첨부 워드에서 PDF 저장
파워포인트
회의 화면 2장 «결론과 남은 확인을
형식은 쓰는 곳에 맞게 고릅니다. 워드 파일을 한글에서 열어 다른 이름으로 저장할 때 HWP를 선택하면 됩니다. PDF는 워드에서 저장한 뒤 다시 열어 보세요. 숫자가 잘리거나 확인 필요 문장이 다른 쪽으로 넘어가지 않았는지 확인합니다. 회의 화면이 필요하면 같은 대화에서 결론과 남은 확인 두 장으로 만들어 달라고 말하면 됩니다. 이건 보고를 보여 주는 형식이지 새로운 결과물을 계산하는 단계는 아닙니다. 오늘 제공한 PDF 예시도 열어 워드와 금액이 같은지 확인해 보세요.
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공유 전 · 원본과 검토안의 자리를 나눕니다 보관
원본은 읽기용 은행 내역 · 추출 장부
공유
허용된 사내 공간 엑셀 · 보고 · 요청서
종료
승인 기록 남기기 확인한 사람 · 날짜
이 실습의 공유 자료는 가상 자료입니다. 실무 공유 범위는 사내 기준에 맞춥니다.
받은 파일은 회사가 정한 보관 공간에 둡니다. 원본과 검토안이 뒤섞이면 다른 담당자가 수정 전 파일을 최종본으로 사용할 수 있어요. 원본은 읽기용으로 보관하고 검토안에는 상태를 남깁니다. 실제 금융 자료를 개인 메신저로 옮기는 시연은 하지 않겠습니다. 승인된 사내 공간에서 누가 확인했는지 기록하는 데 집중합니다.
PART 5
5
PART 5 · 점검과 적용
잔액이 맞아도, 최종 점검 · 절감 예시 · 여러분 차례
마무리 점검입니다. 숫자뿐 아니라 근거와 상태까지 확인해야 합니다. 무엇을 아끼는지도 예시로 계산하고, 여러분이 직접 해 볼 차례로 넘어가겠습니다.
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최종 점검 · 이 다섯 가지가 남아야 합니다 통장·장부 원본의 기간·단위·행 수가 확인됐다. 모든 행이 한 번씩만 일치 또는 차이 목록에 들어갔다. 차이 6건의 방향과 근거가 남고 재계산이 맞는다. 480,000원은 출처 확인 필요, 결산은 확정 전이다. 보고·요청서의 숫자와 담당 역할·기한이 엑셀과 같다. 마지막 다섯 가지를 확인합니다. 먼저 원본 범위와 행 수입니다. 그다음 모든 행을 한 번씩만 사용했는지 봅니다. 단순히 37행이라는 숫자만 맞추는 게 아니라 원본 번호가 빠지거나 두 번 연결되지 않았는지 확인하는 거죠. 세 번째는 차이의 방향과 근거, 네 번째는 미확인 입금과 결산 상태입니다. 다섯 번째는 보고와 확인 요청서가 엑셀과 같은 내용인지입니다. 하나라도 비어 있으면 검토안에 남겨 두고 담당자에게 확인합니다. 파일을 예쁘게 만드는 일보다 이 다섯 가지가 먼저입니다.
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무엇을 얼마나 아끼나 · 가정한 예시 월 대조 준비·정리 시간 · 예시 기존 180분 활용 후 60분 월 120분 × 12개월 = 연 24시간 확보한 시간은 출처 확인·정산 협의에 씁니다.
외부 정리 자문비 · 별도 예시
월 300,000 → 100,000원
월 200,000원 × 12개월
실제 측정치가 아닌 가정입니다.
절감 효과는 실제 측정치가 아니라 계산을 보여 드리는 예시입니다. 월말 대조 준비와 표 정리에 180분 걸리던 일을 60분으로 줄였다면 월 120분, 열두 달이면 24시간입니다. 이 시간은 출처 확인이나 현업과의 정산 협의에 쓸 수 있습니다. 별도의 현금 예시로, 단순 정리 때문에 받던 외부 자문이 월 30만 원에서 10만 원으로 줄었다면 연 240만 원입니다. 이 두 값을 합쳐 하나의 성과로 부풀리지 않습니다. 실제로 아낀 시간과 실제로 줄어든 청구 금액을 따로 기록해 비교하세요.
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외부에 물을 때도, 정리해서 묻습니다 직접 정리
행 연결·근거 목록 이미 확인된 사실과
현업 확인
출처·거래 사실 48만 원은 누가 보냈나?
필요한 자문
회계 판단·승인 판단이 필요한 쟁점을
자료 정리로 줄일 수 있는 자문과, 판단을 위해 필요한 자문 을 구분합니다.
외부 자문을 무조건 없애자는 뜻은 아닙니다. 파일 정리가 안 되어 같은 자료를 여러 번 설명하는 일을 줄이자는 겁니다. 거래 사실은 현업 담당자에게 확인하고, 회계 판단이 필요한 쟁점은 정리된 근거와 함께 전문가에게 물으면 됩니다. 오늘 미확인 입금도 AI가 거래처를 추측해서 끝낼 수 있는 문제가 아니죠. 원본 행, 금액, 확인한 내용, 아직 모르는 내용을 한 장으로 정리해 전달하면 질문이 구체적이 됩니다. 담당자는 더 중요한 확인과 승인에 시간을 쓸 수 있습니다.
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여러분 차례 · 정답을 열기 전에 직접 해 보세요 1~3단계
같은 거래 연결 원본 37행씩 확인
4~6단계
차이 검토·오류 수정 차이 6건 · 근거 확인
7~8단계
저장·보고 엑셀 검산 → 워드 2종
이제 여러분 차례입니다. 화면 아래 실습 자료 받기에서 통장, 장부, 확인 메모를 내려받아 새 대화로 시작해 보세요. 정답 예시를 첨부하지 않고 여덟 단계 부탁 문장을 차례로 사용합니다. 먼저 입력 합계와 행 수를 확인하고, 분할 입금과 같은 금액 거래가 제대로 연결됐는지 보세요. 차이 여섯 건을 찾으면 오답 파일로 방향과 처리 상태를 고치는 연습도 합니다. 마지막으로 엑셀과 워드 두 문서를 받아 서로 같은 숫자인지 확인하세요. 영상은 여기서 멈춰도 좋습니다. 결과를 만든 뒤 검토 예시와 비교해 보세요.
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짧은 점검 · 세 가지에 답해 보세요 출금 중복 330,000원을 취소하면 장부 잔액은 늘까, 줄까? 11월 2일 출금 1,250,000원을 10월 장부에 또 적을까? 검토용 잔액이 맞으면 미확인 입금도 매출로 확정할까? 마지막으로 세 가지를 잠깐 생각해 보세요. 중복 출금을 취소하면 장부 잔액은 어느 방향으로 움직일까요? 다음 달 은행 출금이 확인되면 이미 적은 장부에 또 입력해야 할까요? 검토용 잔액이 맞아도 모르는 입금을 매출이라고 할 수 있을까요? 금액을 외우는 것보다 이유를 말할 수 있는지가 중요합니다. 잠깐 멈추고 직접 답해 보세요.
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답 확인 · 금액과 근거를 함께 말합니다 중복 취소
장부 +330,000원 같은 출금을 두 번 적었으니
다음 달 출금
장부 재입력 안 함 이미 기록한 거래
미확인 입금
매출 확정 안 함 480,000원 출처 미확인
완료 기준: 차이를 설명하고, 남은 확인을 숨기지 않는 것
중복 출금을 취소하면 장부 잔액은 33만 원 늘어납니다. 두 번째, 장부에 이미 적은 출금을 다시 입력하지 않습니다. 시차가 다음 달 해소됐다는 기록을 남깁니다. 세 번째, 입금 출처를 모르면 매출로 확정하지 않습니다. 잔액이 맞는 것과 거래의 성격이 확인된 것은 다른 일입니다. 세 답을 이유와 함께 설명할 수 있으면 오늘 실습의 핵심을 익히신 겁니다.
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다음 달에도 쓸 대조 습관 승인·수정이 끝난 월말 잔액을 새 달 월초와 연결한다. 미해결 항목은 원본 행·근거·상태를 함께 넘긴다. 시차가 실제로 해소됐는지 확인하고 완료일을 기록한다. 반복 작업 시간과 외부 청구액을 따로 비교한다. 매달 파일은 새로 받아도 확인 순서는 같게 가져가면 됩니다. 승인과 수정이 끝난 월말 잔액을 다음 달 월초와 연결하세요. 미해결 항목은 없던 일로 만들지 말고 근거와 함께 넘깁니다. 시차는 실제로 해소됐는지 확인해 완료일을 적고요. 반복 작업 시간이 줄었는지와 실제 청구액이 줄었는지는 따로 기록합니다.
오늘의 정리
같은 거래는 근거로, 대조 엑셀 · 결산 보고 · 확인 요청서
정리하겠습니다. 같은 거래는 금액만 보지 말고 근거로 연결합니다. 차이는 방향과 원인을 적고 직접 재계산합니다. 그리고 잔액이 맞아도 확인이 남으면 그대로 남겨 둡니다. 오늘 만든 대조 엑셀, 결산 보고, 확인 요청서를 한 묶음으로 보관하면 마감 때 같은 설명을 반복하는 일을 줄일 수 있습니다. 정리 시간을 줄여 중요한 확인에 시간을 쓰는 것, 그게 오늘의 목표입니다. 고맙습니다.
